共同责任视角下贸易碳排放分摊机制

作者简介：赵定涛，教授，博导，主要研究方向为战略管理与政策分析。

通讯作者：杨树，博士生，主要研究方向为环境经济学。

基金项目：国家自然科学基金项目“基于消费行为的碳足迹测定及演化机理研究”（编号：71171183）；教育部人文社会科学项目“生活方式转型与环境技术创新互动机制研究”（编号：10YJA790260）。

摘要 国际贸易中内涵碳排放的责任归属关系到国际减排框架公平性与我国切实经济利益。本文基于由产业链各方共同分担责任的思想，提出了“共同责任”的分摊原则，建立了国际贸易碳排放责任分配的SCR测算模型，将贸易产业链中各方的排放责任在其自身、下游生产者和最终消费者间进行分配；并应用此方法对我国出口贸易中的三大重点行业进行实证测算分析，界定具体行业的贸易双边责任。研究结论认为，共同责任视角使得国际贸易中的出口国和进口国共同对产品生产中的碳排放负责，体现了受益与责任的相匹配。SCR模型下中国作为出口国将承担50%-80%的碳排放责任，其余责任由相应进口国承担。在坚持“共同但有区别的责任”前提下，进口国和出口国共同承担碳排放责任，而分担的份额大小与行业附加值有关，附加值越低，进口国所承担的责任份额也越大。

关键词 共同责任；碳排放；国际贸易；SCR；产业链

中图分类号 F124 文献标识码 A 文章编号 1002-2104（2013）11-0001-06 doi：10.3969/j.issn.1002-2104.2013.11.001

全球气候变暖是人类迄今所面临的最重要的环境问题，中国是碳排放大国，碳排量于2008年跃居世界首位 [1]，面临着巨大的减排压力。而随着后京都时代的到来，新一轮碳排放权与碳减排责任的分配将是国际气候谈判的主要内容，国际贸易中内涵碳排放责任的归属也将成为争论的焦点[2]。大量研究表明，国际贸易中蕴含的巨大的碳排放显著影响着各国温室气体排放清单[3-6]。实际上，对国际贸易碳排放责任分配问题的研究涉及一系列理论问题：出口国生产产品所造成的环境污染应由污染制造方还是产品需求方负责？或按一定比例由双方分担，以便同时促使出口方改善流程、进口方形成低碳消费选择？同时，是否应对直接环境污染之外的上游投入使用以及废弃物处理等间接环境问题负责？这些间接环境污染应由谁承担，如果分摊应以何种比例划分？上述问题直接影响到各国减排目标的确定，及各国减排政策、国际贸易秩序乃至全球气候制度[7]。而我国作为贸易大国和碳排放大国，出口产品包含大量碳排放，在不同分配原则下我国所承担的碳排放责任存在巨大差异。因此公平合理的责任划分原则对我国尤为重要。然而，目前主要的碳排放责任界定原则“生产原则”和“消费原则”均存在争议，无法公平有效地解决以上理论与现实难题。因此，本文针对上述理论问题与现实情况，认为应构建更为合理的分配方案，将贸易产品整个生产流程中的直接和间接碳排放在贸易双方间进行划分。考虑到国际贸易中出口国和进口国并非相互独立的个体，产业链将出口国各个生产部门以及进口国联系起来，并形成一个相互影响制约的整体，本文基于由产业链各方共同分担责任的思想，提出了“共同责任”的分摊原则，建立了国际贸易碳排放责任分配的SCR（shared carbon emission responsibility）测算模型，并应用此方法对我国出口贸易中的三大重点行业进行实证测算分析，界定具体行业的碳排放双边责任，得出相关结论和政策建议。

1 文献综述

目前主要的碳排放责任界定原则有两种：生产责任原则和消费责任原则。“生产原则”又称“领土原则”[8-9]，主张将国际贸易中的排放责任完全归于生产国。生产原则操作性较强，但是其公平性受到质疑，在全球化背景下，生产责任原则将诱使发达国家通过产业转移或扩大进口的方式减少本国的碳排放责任，但这将导致碳泄露从而阻碍减排。同时，Rothman[10]、 Aldy[11]研究发现，发达国家通过进口保持高排放的消费方式，而生产责任原则不利于引导对环境友好的消费方式。“消费原则”则主要源于“生态足迹”的理念，认为最终消费是造成环境污染最主要的驱动因素，解决环境问题需要形成对环境有利的消费偏好[12-13]，进而主张国际贸易中的隐含碳排放责任应由消费国承担[14-16]。但“消费原则”也受到了大量争议[17]，如“发展中国家通过向其他国家出口产品而获得了大量利益，如拉动本国GDP和就业，也应承担出口产品的减排责任”， “在该原则下生产者缺乏减排直接动力，减排主要通过消费者购买低碳产品间接影响生产者，但如没有足够激励政策，消费者难以自觉履行此责任，从而导致减排动力不足”[18]。

本文认为，在国际贸易碳排放责任分配过程中应采取第三种原则——“共同责任”。该原则作为生产原则和消费原则的折中，公平度最高，并可以对贸易双方施压，从生产侧和消费侧共同促进节能减排，有利于全球减排目标达成。在“共同责任”原则下，所有参与到产品的设计、生产、销售以及使用过程中的当事人都应肩负起减少产品环境影响的责任[19]。部分学者基于该思想进行了定量探索，提出了相应的责任分配方法或指标，然而却都存在重复计算、不能实现部门累加不变性、生产侧消费侧对称性、未考虑循环消耗等方面的问题[18，20-22]。总体而言，在贸易内涵碳排放的减排责任分摊方面，虽然国外的学者开始主导生产者和消费者共同负责，但如何依据各个国家的经济发展阶段、能源禀赋、自然环境来承担“共同但有区别的责任”，尚缺乏合理的量化方法。虽然目前国内也有学者提议应建立基于生产和消费共同承担碳排放责任的核算标准[23-24]，却也并未给出具体原则、定量测算方法与我国贸易碳排放分摊测算实例。基于已有研究中存在的问题，本文构建了国际贸易碳排放责任分配的SCR（shared carbon emission responsibility）测算模型，该模型主要基于以下原则：由于最终消费者及下游生产部门是上游生产部门的受益者，并且对上游产品具有选择权，因而上游部门排放责任应由其自身、最终消费者及下游生产部门三方共同承担；模型选取行业增加值作为指标，确定上下游各方责任分摊比例。

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